Nesta tela será feito o processamento da apuração dos tributos IRPJ e CSLL a serem utilizados nos blocos M e N do livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real (e-LALUR) e Livro Eletrônico de Apuração da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (e-LACS).
Deverão ser informados os seguintes parâmetros para a apuração dos tributos: "Empresa", "Tributo", "Evento", "Período" e "Tipo emissão". O período deverá estar cadastrado no CON10262 - Manutenção de períodos de apuração e poderão ser consultados os períodos existentes no "Zoom" do campo de períodos. Ao processar, será apresentada a apuração em tela com os resultados de lucro ou prejuízo antes do IRPJ e CSLL, Lucro Real antes das compensações dos prejuízos, Lucro Real/Fiscal e o total dos tributos devidos. Ao marcar a opção 'Emitir oficial?' irá gravar os resultados dos cálculos para a geração dos blocos M e N na ECF. Poderá também processar e encerrar o período de apuração. Os saldos das contas do LALUR, decorrentes dos lançamentos manuais, feitos no CON10265 - Cadastro de lançamentos manuais - LALUR - serão considerados no processamento da apuração dos tributos.
Neste processamento poderá optar por apuração sintética ou analítica.
Principais Campos e Parâmetros
| Campo | Descrição | |
|---|---|---|
| Empresa | Código da empresa para o qual será efetuado o cadastro das contas do LALUR e contas contábeis relacionadas.
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| Tributo | Código do tributo para a apuração dos tributos IRPJ e CSLL a serem utilizados nos blocos M e N do livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real (e-LALUR) e Livro Eletrônico de Apuração da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (e-LACS). As opções disponíveis são:
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| Evento | Indica para qual evento tributário será processada a simulação. O Evento deve estar cadastrado na tela do CON10263 - Cadastro de eventos. | |
| Período | Indica o intervalo de períodos mensais a serem gerados. Os períodos devem estar cadastrados na tela do CON10262 - Manutenção de períodos de apuração - LALUR/LACS. | |
| Consolidar empresas filiais | Irá abrir tela com as empresas que são integradas no CON0040 - Parâmetros da contabilidade. | |
| Emitir contas sem saldo | Indica se as contas que não possuem saldo no período selecionado serão listadas na simulação. | |
| Emitir oficial | Indica se será gravado o resultado dos cálculos para emissão dos blocos M e N na geração da ECF. | |
| Encerrar período | Caso seja marcado para emitir oficial, será encerrado o período. | |
| Tipo emissão | Indica se a simulação será sintética ou analítica. Na opção Sintética somente serão listadas as linhas de resultado da simulação. Na opção Analítica serão listadas as contas e seus respectivos saldos. |