Passo a passo: | Para gerar os relatórios auxiliares para o preenchimento da DIPJ (anual - OBF2870), deve-se ter como pré-requisito que todos os registros de entradas/saídas e apurações do ano que deseja ser processada a DIPJ, tenham sido gerados como versão oficial. Geramos os relatórios auxiliares para o preenchimento das fichas: Dados dos remetentes/entradas? (23/24) Dados dos destinatários? (25) Dados das saídas? (26) Vendas comercial exportadora? (59)
Observação: Se os procedimentos abaixo já foram efetuados não há necessidade de ser feito novamente, pois a base já encontra-se preparada para o processamento da DIPJ. Segue abaixo procedimentos para geração correta da DIPJ: - No SUP2880 configure os parâmetros para a geração do relatório da DIPJ.
- No VDP4551, crie um grupo para cada descrição abaixo:
Observação: Atenção com o campo Indicador Grupo:, deve ser sempre 3. Com exceção dos grupos Dados Saídas/Destinatários – DIPJ e Vendas a Comercial Exportadora – DIPJ, cujo indicador deve ser igual a 1.O relatório da DIPJ se baseia nos dados da apuração de impostos. Como a apuração de impostos é separada por CFOP, a DIPJ trabalha com os CFOPs para apresentar os dados nos grupos que seguem.
Insumos Indust. - Entradas - Mercado Nacional Mercadorias Comerc. - Entradas - Mercado Nacional Industrial. outra Empresa - Entradas - Mercado Nacional Devolucoes Venda - Entradas - Mercado Nacional Outras Entradas - Mercado Nacional Insumos Indust. - Entradas - Mercado Externo Mercadorias Comerc. - Entradas - Mercado Externo Devolucoes Venda - Entradas - Mercado Externo Outras Entradas - Mercado Externo Producao Estab. - Saidas - Mercado Nacional Mercadorias Comerc. - Saidas - Mercado Nacional Industrial. outra Empresa - Saidas - Mercado Nacional Devolucoes Compra - Saidas - Mercado Nacional Outras Saidas - Mercado Nacional - Producao Estab. - Saidas - Mercado Externo
- Mercadorias Comerc. - Saidas - Mercado Externo
- Devolucoes Compra - Saidas - Mercado Externo
- Outras Saidas - Mercado Externo
- Dados Remetentes - DIPJ
- Dados Entradas - DIPJ
- Dados Saídas/Destinatário - DIPJ
- Vendas a Comercial Exportadora - DIPJ
- No VDP4552 relacione os CFOPs que fazem parte dos grupos que criados no VDP4551.
- Por exemplo: para o a coluna Mercadorias Comerc. - Entradas - Mercado Nacional, os CFOPs a serem relacionados devem ser os de entradas referentes a comercialização:
- 1.102/2.102: Classificam-se neste código as compras de mercadorias a serem comercializadas. Também serão classificadas neste código, as entradas de mercadorias em estabelecimento comercial de cooperativa.
- 1.113/2.113: compra para comercialização, de mercadoria recebida anteriormente em consignação mercantil.
- 1.117/2.117: Compra para comercialização originada de encomenda para recebimento futuro. Classificam-se neste código as compras de mercadorias a serem comercializadas, quando da entrada real da mercadoria, cuja aquisição tenha sido classificada no código
- 1.922/2.922: Lançamento efetuado a titulo de simples faturamento decorrente de compra para recebimento futuro.
- 1.118/2.118: compra de mercadoria para comercialização pelo adquirente originário entregue pelo vendedor remetente ao destinatário, em venda à ordem
- 1.121/2.121: compra para comercialização, em venda a ordem, já recebida no vendedor remetente.
- No VDP4553 consulte o programa DIPJ, modifique e coloque no campo GRUPO, o número do grupo que você criou no primeiro passo.
- Processe OBF2870 e marque as fichas desejadas.
Atenção: Observar outros parâmetros: - SUP8750 - Emitir relacao NBM sumariada por Classif. Fiscal (DIPJ):
- Se estiver como S, busca os dados da Apuração de ICMS (tabela apuracao_icms_ipi) e não repete classificação fiscal, emitindo apenas a primeira encontrada para determinado CFOP;
- Se estiver como N, além de buscar os dados da Apuração de ICMS (tabela apuracao_icms_ipi), busca dados como, Produto, Classificação Fiscal, diretamente da nota fiscal. OBS:Entradas (tabelas nf_sup e aviso_rec), Saídas (tabelas nf_mestre, nf_item, nf_item_fiscal (versão 05.10/10.01) e obf_fiscal_saida (versão 10.02).
- OBF2870 - Listar 80% dos Remetentes/Destinatários e das Entradas/Saídas de Insumos/Mercadorias:
- Se estiver marcado, irá listar apenas os fornecedores/Clientes que tiverem fornecido/comprado mais que 80% do total da DIPJ.
DICAS:
- O OBF2870 gera os dados da DIPJ + Dados emitentes + Dados Destinatários + Dados NBM de entradas + Dados NBM Saídas, porém, com três relatórios gerados separadamente.
- No primeiro gera os a apuração de IPI de entradas e saídas, depois dados dos remetentes, depois dados NBM Entradas.
- No segundo, gera os dados dos Emitentes.
- No terceiro, gera os dados NBM saída.
- No cadastro do VDP4553 (Grupos fiscais por programa), deve consultar pelo programa DIPJ. Na coluna/linha CFOP parta Demonstrativo de Vendas deve relacionar um grupo para que sejam apresentados os dados das NBMs de saídas.
- Para que sejam apresentados os dados dos emitentes destinatários corretamente, sugerimos no VDP4553, para as colunas:
- Dados Remetentes – DIPJ: utilizar um grupo que contenha todos os CFOPs Entradas
- Dados Entradas – DIPJ: utilizar um grupo que contenha todos os CFOPs Entradas
- Dados Saídas/Destinatários – DIPJ: utilizar um grupo que contenha todos os CFOPs Saídas
- O parâmetro Na DIPJ coluna Sem Créditos considerar o valor (isento + outros)? localizado no LOG00087, opção PROCESSO ENTRADAS/OBRIGACOES FISCAIS/GERAL que indicará se será considerado o valor de isentos ou outros na impressão da DIPJ, coluna Sem Créditos.
- Referente ao campo Listar 80% dos Remetentes/Destinatários e das Entradas/Saídas de Insumos/Mercadorias:, a legislação define que é possível gerar somente os dados até 80% do valor total das movimentações (tanto para dados destinatários /remetentes, quanto para os NBM entradas e saídas).
- É verificado o total das movimentações de entradas/saídas. Caso o parâmetro de 80% esteja marcado em tela, somente será apresentado os fornecedores cujo valor seja até 80% do movimento total das entradas.
Exemplo (movimentações de notas de qualquer fornecedor) Item Valor X 150,00
Y 100,00
A 50,00
Total = 300,00
80% de 300 = 240,00
Como o sistema considera as movimentações. Primeiro movimento 150,00
Segundo movimento 100,00 +
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240,00 => que é maior que os 80%, então só vai apresentar o movimento 150 e 100. o movimento de 50, não será apresentado no relatório. |
