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Como ¿Cómo realizar rateio prorrateo entre empresas?

Passo Paso a passopaso:

O procedimento El procedimiento de rateio prorrateo entre empresas utiliza duas funcionalidades do ambiente Contabilidade Gerencialdos funcionalidades del entorno Contabilidad de gestión:

• Rateio Prorrateo Off - Line
• Intercompany

 ProcedimentoProcedimiento

• Definiciones contables 

Se deben definir las cuentas contables transitorias para realizar los registros de transferencias

de valores entre empresas.

Usualmente estas cuentas son Activas para las Transferencias de gastos y Pasivas para las Transferencias de ingresos.

Definir un ente contable (usualmente el ítem contable, por su aplicación como subcuenta) para que en las cuentas de transferencia este identifique las empresas / sucursales.

• Configuración de los prorrateos

En el registro de prorrateos Off Line existe el campo para definir si los registros generados por aquella regla de prorrateo estarán marcados para que sean considerados por la rutina de Intercompany

• Configuración del Intercompany

§ Se debe elaborar una regla de Intercompany para cada combinación de CUENTA ORIGEN + TRANSITORIA ORIGEN + EMPRESA/SUCURSAL ORIGEN A LA CUENTA DESTINO + TRANSITORIA DESTINO + EMPRESA/SUCURSAL DESTINO

§ Por no existir la funcionalidad estándar de inversión de débito y crédito entre origen y destino, es necesario que las cuentas destino se registren invertidas, y por ello es necesario que para cada cuenta origen / destino exista una cuenta transitoria.

 Ejemplo de utilización

 Necesidad: Transferir parte de los gastos de administración del holding (sueldos) a las  empresas controladas

 Estructura: Holding 80 – Sucursal 01 / Empresa 01 – Sucursal 01 / Empresa 02 – Sucursal 01

 1º Paso: Definiciones contables

• • Cuentas transitorias de transferencias:

Creación de la cuenta 1.05 – Transferencia entre empresas (sintética)

Creación de la cuenta 1.05.01 – Transferencias de gastos (sintética)

Creación de la cuenta

1. 1. • Deve ser montada uma regra de Intercompany para cada combinação de CONTA ORIGEM + TRANSITÓRIA ORIGEM + EMPRESA/FILIAL ORIGEM àCONTA DESTINO + TRANSITÓRIA DESTINO + EMPRESA/FILIAL DESTINO
      • Por não existir a funcionalidade padrão de inversão de débito e crédito entre origem e destino, é necessário que as contas destino sejam cadastradas invertidas, e por isso é necessário que para cada conta origem / destino exista uma conta transitória.

 Exemplo de utilização

 Necessidade: Transferir parte das despesas de administração da holding (salários) para as  empresas controladas

 Estrutura: Holding 80 – Filial 01 / Empresa 01 – Filial 01 / Empresa 02 – Filial 01

 1º Passo: Definições Contábeis

 ·         Contas transitórias de transferências:

Criação da conta 1.05 – Transferência entre empresas (sintética)

Criação da conta 1.05.01 – Transferências de despesas (sintética)

Criação da conta 1.05.01.01 – Despesas com Salários Gastos con sueldos (analítica) ·         Item contábil de identificação das

• • Ítem contable de identificación de las empresas /

• • sucursales:

Criação do item contábil Creación del ítem contable 01 – Empresa 01 (sintético)

Criação do item contábil Creación del ítem contable 01.01 – Empresa 01 / Filial Sucursal 01 (analítico)

Criação do item contábil Creación del ítem contable 02 – Empresa 03 (sintético)

Criação do item contábil Creación del ítem contable 02.01 – Empresa 02 / Filial Sucursal 01 (analítico)

Criação do item contábil Creación del ítem contable 80 – Holding 80 (sintético)

Criação do item contábil Creación del ítem contable 80.01 – Holding 80 / Filial Sucursal 01 (analítico)

2º Passo: Configuração do rateio Paso: Configuración del prorrateo 

• • Configuración de la siguiente regla de prorrateo en la
Configuração da seguinte regra de rateio na
• • empresa 80 –
Filial
• • Sucursal 01:

a.

       Encabezado:

Porcentaje base: 100%

Tipo:

Movimiento mensual

b.

      Origen:

Cuenta: 3.01.01.01 –

Gastos con sueldos

c.

       Partida:

Cuenta: 3.01.01.01 –

Gastos con sueldos

d.

      Contrapartida:

Línea 001  a la cuenta: 1.05.01.01 –

Gastos con sueldos / Ítem contable: 01.01 /

Porcentaje: 40% / Intercompany:

SÍ

Línea 002  a la cuenta

: 1.05.01.01 –

Gastos con sueldos / Ítem contable: 02.01 /

Porcentaje: 40% / Intercompany:

SÍ

Línea 003  a la cuenta

: 3.01.01.01(*)

– Gastos con sueldos / Ítem contable: 80.01 /

Porcentaje: 20% / Intercompany:

NO

(*)

El porcentaje que cabe

al Holding no se mueve a la cuenta de transferencia entre empresas.

3º PassoPaso: Configuração do Configuración del Intercompany

Configuração das seguintes regras
• • Configuración de las siguientes reglas de Intercompany
na
• • en la empresa 80 /
filial
• • sucursal 01:

a.

      Regla 101:

Empresa

origen: 80

Sucursal origen: 01

Cuenta origen: 1.05.01.01

Ítem contable origen: 01.01

Empresa destino: 01

Sucursal destino: 01

Cuenta destino: 3.01.01.01 (*)

Ítem contable destino: 08.01

b.

      Regla 102:

Empresa

origen: 80

Sucursal origen: 01

Cuenta origen: 3.01.01.01

Ítem contable origen: (

blanco)

Empresa destino: 01

Sucursal destino: 01

Cuenta destino: 1.05.01.01 (*)

Ítem contable destino: 08.01

c.

       Regla 201:

Empresa

origen: 80

Sucursal origen: 01

Cuenta origen: 1.05.01.01

Ítem contable origen: 02.01

Empresa destino: 02

Sucursal destino: 01

Cuenta destino: 3.01.01.01 (*)

Ítem contable destino: 08.01

d.

      Regla 201:

Empresa

origen: 80

Sucursal origen: 01

Cuenta origen: 3.01.01.01

Ítem contable origen: (

blanco)

Empresa destino: 02

Sucursal destino: 01

Cuenta destino: 1.05.01.01 (*)

Ítem contable destino: 08.01

(*)

Observe que la inversión ocurre en el registro, por eso es importante que para la cuenta origen / destino exista una transitoria apropiada.

• • Comentario: Lo ideal es que exista una mejora en registro de Intercompany, con la opción Invertir registro en el destino (Sí/No) para facilitar el registro de las reglas.

4º Paso: Estudio de caso

1.    Saldo en la cuenta

• Comentário: O ideal é que exista uma melhoria no cadastro de Intercompany, com a opção Inverter Lançamento no Destino (Sim/Não) para facilitar o cadastro das regras.

4º Passo: Estudo de caso

3.01.01.01

el 31.01.

XX al 100.000,00

2.    Movimientos generados por la regla de prorrateo:

Empresa 08 / Filial Sucursal 01: