Índice style DISC
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Se implementó el tratamiento de Sustitución Tributaria para PIS y
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Implementado o tratamento de Substituição Tributária para PIS e COFINS para fabricantes e importadores de cigarros e cigarrilhaspuros, considerando o percentualel porcentaje/coeficiente definido pela Receita por el Fisco Federal para este ramo esta rama de atividade, sendo adicionado a opção “Aglutina Obrigaçãoactividad, donde se agrega la opción “¿Agrupa obligación?” que tem o tiene como objetivo de permitir ao usuário aglutinar as informações de duas ou mais filiais por CNPJ + Inscrição Estadualpermitir al usuario agrupar las informaciones de dos o más sucursales por RCPJ + Inscripción Estatal.
Para esta instrução resolución normativa, se a mesma codificação de produtos (campo si la misma codificación de productos (campo B1_COD do Cadastro de Produtos) for repetida em mais de uma filial que foi processada de forma aglutinada, somente o primeiro registro será enviado del Registro de Productos) se repite en más de una sucursal que se procesó de modo agrupado, se enviará solamente el primer registro.
| Informações | ||
|---|---|---|
| ||
A seleção La selección de filiais sucursales estará disponível apenas para as filiais dentro do mesmo disponible únicamente para las sucursales dentro del mismo grupo de empresas correnteactual. A nova pergunta “Aglutina Obrigação?” somente terá funcionalidade se a pergunta “Seleciona Filiais?” estiver configurada com conteúdo igual a “Sim”. A nova pergunta somente terá funcionalidade para ambientes dbAccess. La nueva pregunta “¿Agrupa obligación?” solamente tendrá funcionalidad si la pregunta “¿Selecciona sucursales?” estuviera configurada con contenido igual a “Sí”. La nueva pregunta solamente tendrá funcionalidad para entornos dbAccess. Cuando se permite seleccionar sucursales, la ventana de selección de sucursales se ordenará por RCPJ Quando permitida a seleção de filiais, a janela de seleção de filiais será ordenada por CNPJ + I.E. + I.M. + código da filialde la sucursal. Para utilizar a aglutinação das informações o cliente deverá consultar seu la agrupación de las informaciones, el cliente debe consultar su departamento jurídico para verificar se o seu ramo de atividade permite tal aglutinaçãosi su rama de actividad permite dicha agrupación. Para esta funcionalidade, é imprescindível que as tabelas de documentos fiscais (família ‘SF????’) estejam configurados com compartilhamento EXCLUSIVO em todos os níveisfuncionalidad es imprescindible que las tablas de documentos fiscales y SCANC SF estén configurados con el uso compartido EXCLUSIVO en todos los niveles. |
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Como esse processo este proceso trata de uma validação una validación de dados datos para o el SPED Fiscal, os procedimentos de implementação são os mesmos. Portantolos procedimientos de implementación son los mismos. Por lo tanto, para verificar a necessidade la necesidad de configurações configuraciones de parâmetros, dicionários e menus, acesse o Portal do Cliente e consulte o boletim parámetros, diccionarios y menús, acceda al Portal del Cliente y consulte el boletín FIS – SPED FISCAL.
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En la Configuración
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No Configurador (SIGACFG), acesse acceda a Base de dadosdatos/DicionáriosDiccionario/Base de dadosdatos, configure / crie os campos a seguiry cree los siguientes campos:
Tabela
Tabla SB1 – Cadastro Registro de Produtoproductos
| Tabela Tabla | SB1 |
Campo | <critério do <criterio del cliente> |
| Exemplo Ejemplo | B1_PPSSTCG |
Tipo | Numérico |
| Tamanho Tamaño | 8 |
| Decimais Decimales | 4 |
Formato | @E 999.9999 |
Help | Informar o Informe el coeficiente de PIS que será utilizado no cálculo da Substituição tributáriase utilizará en el cálculo de la sustitución tributaria |
Tabla Tabela | SB1 |
Campo | <critério do <criterio del cliente> |
| Exemplo Ejemplo | B1_PCFSTCG |
Tipo | Numérico |
| Tamanho Tamaño | 8 |
| Decimais Decimales | 4 |
Formato | @E 999.9999 |
Help | Informar o Informe el coeficiente dade COFINS que será utilizado no cálculo da Substituição tributáriase utilizará en el cálculo de la sustitución tributaria |
Tabla Tabela | SB1 |
Campo | <critério do <criterio del cliente> |
| Exemplo Ejemplo | B1_PUPCCST |
Tipo | Numérico |
| Tamanho Tamaño | 8 |
| Decimais Decimales | 4 |
Formato | @E 999.9999 |
Help | Preço Unitário de venda a varejo para o cálculo de PIS e COFINS por Substituição Tributária. |
Os campos criados na tabela SB1 deverão ser criados também na tabela SS4, para que o Histórico Fiscal seja gravado, contemplando estes campos também. Deverão ser criados com as mesmas propriedades, alterando somente o prefixo do nome, ou seja, ao invés de B1_ cria-se com S4_.
Configuração de TES:
Precio unitario de venta al por menor, para calcular el PIS y COFINS, por sustitución tributaria. |
Los campos creados en la tabla SB1 se deben crear también en la tabla SS4, para que el Historial Fiscal se grabe, considerando estos campos también. Se deben crear con las mismas propiedades, modificando solamente el prefijo del nombre, es decir, en vez de B1_ se crea con S4_.
Configuración de TES:
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En el caso de
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operación tributable por sustitución tributaria, la alícuota cero, algunos campos se debe modificar con la siguiente configuración:
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Esta configuración se debe hacer solamente cuando la alícuota aplicable sea igual a cero (casos de
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reventa de productos sujetos a la sustitución tributaria).
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Configuración de
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producto:
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Configuración de la excepción fiscal:
Sobre
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cigarros y puros – Sustitución tributaria
Para fabricantes e importadores de cigarros/
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puros,
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el valor de las contribuciones de PIS
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y COFINS en la condición de contribuyentes y sustitutos se calculan multiplicando el precio de venta del producto al por menor por los porcentajes definidos por el Fisco Federal, que son del 3,42% para PIS
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y 2,9169% para COFINS.
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Veamos un ejemplo de cómo será el cálculo:
Una venta donde el precio unitario de venta minorista sea R$ 5,00,
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y cantidad de 10.000 unidades, totalizando
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un valor de R$ 50.000,00,
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el cálculo quedará de la siguiente manera:
PIS
COFINS
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En esta venta, el contribuyente paga R$ 1.111,50 de PIS
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y R$ 4.375,35 de COFINS,
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y en este caso de cigarros
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y puros, no hay cálculo de PIS
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ni COFINS por medio del cálculo, solamente por sustitución tributaria.
Con la configuración descrita en este boletín, la factura de salida utilizando el producto y TES configurados se registrará considerando los porcentajes/coeficientes para la rama de cigarros, y los valores se consideran para el SPED PIS COFINS, recordando que estos valores están sujetos al cálculo de las contribuciones en el régimen acumulativo.
Los porcentajes para calcular la sustitución tributaria de PIS y COFINS informados en el registro de productos se graban en los campos Coef. PIS
Com a configuração descrita neste boletim, a nota de saída utilizando Produto e TES configurados será escriturada considerando os percentuais/coeficientes para o ramo de cigarro, e os valores são considerados para o SPED PIS COFINS, lembrando que estes valores estão sujeitas à apuração das contribuições no regime cumulativo.
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ST (FT_COEPSST)
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y Coef. COF ST (FT_COECFST), respectivamente.
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El precio unitario utilizado para
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obtener el valor de
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venta minorista, es el valor del campo informado en el parámetro MV_PUPCCST,
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o
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el precio informado en el campo Val.unitario PIS COFINS/
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ST (F7_PRCUNIC)
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de la excepción fiscal, pero si no se informa este valor unitario, la rutina considera el valor unitario de la propia operación de venta para calcular la sustitución tributaria de PIS e COFINS para
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esta rama.
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Acesse o módulo Livros Fiscais Acceda al módulo Libros fiscales (SIGAFIS), opção Miscelâneaopción Miscelánea/ArqArch. Magnéticos/InstrResol. Normativas (MATA950) e configure os parâmetros da rotina, conforme indicado a seguir:
Data Inicial
Informe a data inicial para processamento da Instrução Normativa.
Data Final
Informe a data final para processamento da Instrução Normativa.
Instr. Normativa?
y configure los parámetros de la rutina, como se indica a continuación:
Fecha inicial
Informe la fecha inicial para procesamiento de la Resolución normativa.
Fecha final
Informe la fecha final para procesamiento de la Resolución normativa.
¿Resol. Normativa?
Informe el nombre del archivo de configuración, sin la extensión .INI. En este Informe o nome do arquivo de configuração, sem a extensão .INI. Neste caso: DEC5035013.
Arq¿Arch. Destino?
Este parâmetro será ignorado, pois cada registro será gerado em um arquivo com um nome definido pela rotina.
Diretório Destino?
parámetro se ignorará, porque cada registro se generará en un archivo con un nombre definido por la rutina.
¿Directorio Destino?
Informe el nombre del directorio en el que se grabará el archivo texto generado a partir del cálculo. EjemploInforme o nome do diretório em que será gravado o arquivo texto gerado a partir da apuração. Exemplo: C:\TXT\ .
Seleciona Filiais¿Selecciona sucursales?
Informe se deseja selecionar as filias que serão processadas. Ao informar Não, apenas a filial corrente será considerada; ao informar Sim, o sistema apresenta uma tela para seleção das filiais a serem consideradas.
Aglutina Obrigação?
Informe se deseja algutinar a informação das filias que serão processadas, gerando um único arquivo. Ao informar Não, a informação das filiais continuará sendo gerada como anteriormente; ao informar Sim, o sistema aglutinará a informação das filiais selecionadas em um arquivo único.
si desea seleccionar las sucursales que se procesarán. Al informar No, solamente se considerará la sucursal actual; al informar Sí, el sistema muestra una pantalla para la selección de las sucursales que se considerarán.
¿Agrupa obligación?
Informe si desea agrupar la información de las sucursales que se procesarán, generando un único archivo. Al informar No, la información de las sucursales se continuará generando como anteriormente, al informar Sí, el sistema agrupará la información de las sucursales seleccionadas en un archivo único.
Verifique los datos y Confira os dados e confirme.
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Según Decreto 50.350/2013,
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Para geração desta listagem, serão considerados o cadastro de produto e o cadastro de exceção fiscal.
A geração deste arquivo tem como pré requisito a versão do ERP ser igual ou superior a 11.80, pois irá considerar a nova funcionalidade de Histórico Fiscal das tabelas SB1 e SF7 para poder gerar este arquivo, ou seja, caso a versão for inferior a 11.80, o arquivo não será processado. A tabela de histórico do produto SB1 é a SS4, e a tabela de histórico da exceção fiscal SF7 é a SS1.
Para habilitar o tratamento do Histórico Fiscal, deverá alterar o parâmetro MV_HISTFIS e colocar .T. para que o histórico fiscal passe a gravar as alterações. Lembrando que esta funcionalidade está disponível somente a partir da versão 11.80.
O arquivo será processado através de arquivo .ini DEC5035013.INI, deverá então ser processado pela rotina de Instrução Normativas ( MATA950). Ao gerar o arquivo, serão exibidas perguntas para informar produto inicial e produto final que serão considerados no processamento do arquivo. Como no arquivo não existe tratamento de período, ao processar o arquivo, serão consideradas as alíquotas atuais, como pede o decreto, sempre que houver alteração deverá gerar este arquivo com listagem do preço de cigarro.
Configuração do Cadastro de Produto:
Para o cadastro de produto, serão considerados os produtos que tenham valor maior que zero no campo criado manualmente e informado no parâmetro MV_PUPCCST. Como o campo com valor de preço no cadastro de produto é criado manualmente, o usuário deverá cadastrar manulamente também na tabela de histórico do produto SS4 o mesmo campo, com as mesmas propriedades, alterando somente o início do nome com S4_ ao invés de B1_.
Exemplo: Se foi criado campo B1_PUPCCST na SB1, então deverá criar também o campo S4_PUPCCST na SS4.
Abaixo, layout do arquivo com origem das informações quando processar produtos (SB1):
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CNPJ
...
Cadastro SIGAMAT
...
COD
...
Código do Produto
...
GTIN
...
Não é gerado
...
DESCR
...
Descrição do Cadastro de Produto
...
UF
...
Conteúdo do parâmetro MV_ESTADO
...
PRECO
...
Conteúdo do campo da SB1 informado no parâmetro MV_PUPCCST
...
INIC_TAB
...
Data do Histórico Fiscal, tabela SS4
...
INIC_TAB ANTERIOR
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Data do Histórico Fiscal, tabela SS4
Configuração da Exceção Fiscal:
Para exceção fiscal, serão considerados os lançamentos onde o campo F7_PRCUNIC for maior que zero.
Quando processar lançamentos da Exceção Fiscal, serão considerados todos os produtos atrelados ao grupo de tributação da Exceção Fiscal.
Abaixo, layout do arquivo com origem das informações quando processar produtos atrelados ao grupo de tributação da Exceção Fiscal(SF7):
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CNPJ
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Cadastro SIGAMAT
...
COD
...
Código do Produto
...
GTIN
...
Não é gerado
...
DESCR
...
Descrição do Cadastro de Produto
...
UF
...
Conteúdo do campo F7_EST
...
PRECO
...
Conteúdo do campo F7_PRCUNIC
...
INIC_TAB
...
Data do Histórico Fiscal, tabela SS1
...
INIC_TAB ANTERIOR
...
Data do Histórico Fiscal, tabela SS1
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el establecimiento industrial debe remitir, después de cualquier cambio de precios del cigarro, la lista de precios de venta al consumidor fijado por el fabricante, por medio de un archivo en formato texto, con layout definido en el proprio decreto.
Para generar este listado, se considerarán el registro del producto y el registro de la excepción fiscal.
La generación de este archivo tiene como requisito previo que la versión del ERP es igual o superior a 11.80, porque considerará la nueva funcionalidad del Historial fiscal de las tablas SB1 y SF7 para poder generar este archivo, es decir, si la versión es inferior a 11.80, el archivo no se procesará. La tabla del historial del producto SB1 es la SS4, y la tabla del historial de la excepción fiscal SF7 es la SS1.
Para habilitar el tratamiento del Historial fiscal, debe modificar el parámetro MV_HISTFIS y colocar .T. para que el historial fiscal pase a grabar los cambios. Recordando que esta funcionalidad está disponible solamente a partir de la versión 11.80.
El archivo se procesará a través de archivo .ini DEC5035013.INI, debe ser procesado por la rutina de Resolución Normativa (MATA950) Al generar el archivo, se mostrarán para informar el producto inicial y producto final, que se considerarán en el procesamiento del archivo. Como en el archivo no existe tratamiento del período, al procesar el archivo, se considerarán las alícuotas actuales, como pide el decreto, y siempre que haya cambio se debe generar este archivo con el listado de precio del cigarro.
Configuración del registro de producto:
Para registrar el producto, se considerarán los productos que tengan valor superior a cero en el campo creado manualmente y esté informado en el parámetro MV_PUPCCST. Como el campo con valor de precio en el registro de producto se crea manualmente, el usuario debe registrar manualmente también en la tabla del historial del producto SS4 el mismo campo, con las mismas propiedades, modificando solamente el inicio del nombre con S4_ en vez de B1_.
Ejemplo: Se creó el campo B1_PUPCCST en la SB1, entonces también se debe crear el campo S4_PUPCCST en la SS4.
A continuación, el layout del archivo con origen de las informaciones sobre cuando procesar productos (SB1):
RCPJ | Registro SIGAMAT |
CÓD | Código del producto |
GTIN | No se genera |
DESCR | Descripción del registro del producto |
Est/Prov/Reg | Contenido del parámetro MV_ESTADO |
PRECIO | Contenido del campo de la SB1 informado en el parámetro MV_PUPCCST |
INIC_TAB | Fecha del historial fiscal, tabla SS4 |
INIC_TAB ANTERIOR | Fecha del historial fiscal, tabla SS4 |
Configuración de la excepción fiscal:
Para excepción fiscal, se considerarán los registros donde el campo F7_PRCUNIC sea mayor que cero.
Cuando procesar registros de la excepción fiscal, se considerarán todos los productos vinculados al grupo de tributación de la excepción fiscal.
A continuación, el layout del archivo con el origen de las informaciones, cuando procesar productos vinculados al grupo de tributación de la excepción fiscal (SF7):
RCPJ | Registro SIGAMAT |
CÓD | Código del producto |
GTIN | No se genera |
DESCR | Descripción del registro del producto |
Est/Prov/Reg | Contenido del campo F7_EST |
PRECIO | Contenido del campo F7_PRCUNIC |
INIC_TAB | Fecha del historial fiscal, tabla SS1 |
INIC_TAB ANTERIOR | Fecha del historial fiscal, tabla SS1 |
Cuando haya excepción fiscal con regla válida para todos los Estados/Provincias/Regiones, es decir, campo F7_EST igual a “**”,
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se generarán informaciones para todos
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los Estados
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/Provincias/Regiones (una línea para cada estado).
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Tras habilitar el Historial fiscal,
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las tablas del historial no estarán informadas, solamente se informarán cuando haya alguna modificación. Para generar el archivo, se considerarán los registros que tienen historial de cambios grabado.
Si un producto tiene valor del precio informado en la SB1 y también en la excepción fiscal, se realiza un filtro para no duplicar registros, considerando el código del producto, fecha inicial y UF (Est/Prov/Reg).
Tablas utilizadas | SFT – Libros fiscales por ítem de factura SB1 – Registro de productos SF7 – Registro de excepción fiscal SS1 - Grupo de tributación SS4 – Descripción genérica del producto |
Funciones involucradas |
Caso um produto tenha valor do preço informado na SB1 e também na exceção Fiscal, é realizado um filtro para não duplicar registros, considerando código do produto, data inicial e UF.
| Tabelas Utilizadas | SFT – Livros Fiscais por Item de NF SB1 – Cadastro de Produtos SF7 – Cadastro de Exceção Fiscal SS1 – Grupo de Tributação SS4 – Descrição Genérica do Produto |
| Funções Envolvidas | MATXFIS SPEDPISCOF - SPED PIS COFINS |
Sistemas Operacionaisoperativos | Windows®/Linux® |
