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Novo processo desenvolvido que possibilita ao usuário uma interface para que tenha autonomia de importar os saldos iniciais bem como a manutenção dos registros importados antes da geração do saldo.  Esse novo processo possui uma combo box chamada de Alteração de Planos e abas apartadas para os sub processos "DE/PARA" e "MANUTENÇÃO DE REGISTROS".

Sobre o Negócio

Durante o processo homologatório, o arquivo já pode ser mapeado com o DE/PARA das contas contábeis e saldos de fechamento do mês que se esta efetuando os testes.

Quando o processo se iniciar em produção, imagine que esses saldos são da apuração de resultado, com o diferencial que esses saldos serão levados à outras contas contábeis, então, apenas as contas contábeis analíticas com saldo após a apuração do resultado, serão levadas para a abertura de janeiro de 2025. Os saldos podem ser importados após a abertura do ano contábil de 2025, para considerar os  saldos da apuração do resultado de 2024, o problema na demora de inclusão dos saldos iniciais, está relacionado a composição das contas contábeis, que vão conter apenas os movimentos do mês corrente sem os saldos anteriores . Caso ocorram alterações nesse saldo em 2024, a atualização dos saldos em 2025 deve ser efetuada através do fluxo de reversão e uma nova importação ou a manutenção de registros até a entrega do primeiro DOC 4010. Após a data de entrega do DOC 4010, os saldos não podem ser alterados, a não ser que seja a pedido do Bacen, então, os ajustes após essa data, devem ser efetuados no mês de movimentação (ex.: se janeiro já estiver com DOC 4010 enviado o ajuste deve ser em fevereiro como já funciona atualmente).

Composição dos Sub Processos:

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• Esse processo vai gerar um lote manual para abertura do saldo anual do novo exercício onde haverá a troca do plano contábil e esse lote deve ser com evento contábil “LIVRE” para que aceite partidas N X N. A parametrização do evento Livre esta demonstrado na página do TDN https://tdn.totvs.com/x/GG4rMQ.
• O lote com os saldos será gerado  na data de 31/12 e não pode ser alterado ou excluído, para garantir que a composição dos lançamentos esteja fiel ao importado. A única forma de alterar ou excluir esse lote é a reversão do saldo contida nessa funcionalidade.
• A reversão dos saldos será possível até a entrega e retorno do DOC 4010 de janeiro/2025 e após essa data a funcionalidade ficará desabilitada para garantir que os dados reportados no DOC 4010 não sejam alterados.
• Caso os períodos contábeis sejam fechados diariamente, para efetuar a reversão dos saldos e uma nova geração o período contábil deve permanecer aberto em 31/12/2024.

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ABA DE/PARA: Destinada ao fluxo de importação, validação, geração e reversão dos saldos contábeis oriundos da mudança do plano contábil.

•    Campo  Campo DE – exibe o plano origem (Plano FI)
•      Campo Campo PARA – exibe o plano logado na abrangência para seleção (Novo Plano COSIF IFRS9)
•    Exercício  Exercício – exibe o próximo exercício posterior ao último fechamento ou quando virar o exercício (2025), como não há fechamento, o mesmo exercício (2025) é exibido.. Essa regra está de acordo com a lógica do processo, que consiste em levar para o próximo exercício apenas os saldos nas contas analíticas após o resultado do exercício. 

>Botão Importar –  Nesse passo apenas as validações no que se refere ao layout é efetuado, ou seja, nenhuma consistência é efetuada.

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Rating - https://tdn.totvs.com/x/gm4bN

Em janeiro de 2025, no Rating será provisionado o valor total, já que este será o primeiro mês de calculo com a nova metodologia. O valor de saldo existente, deverá ser zerado manualmente e aconselhamos que no DE-PARA de saldos do Plano de Contábil, se direcione todo o valor existente de provisão para uma conta contábil única e no ultimo dia útil de janeiro/25, se realize um lançamento manual zerando esta conta.

Anexo

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