Histórico da Página
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- Bloco M - Apuração IRPJ/CSLL para Lucro Real: trata-se de um cadastro de informações referentes a apuração do IRPJ e CSLL para empresas enquadradas pelo Lucro Real, previstos pelo Ato Declaratório Executivo Cofis nº 60, de 26 de agosto de 2015, através do Manual de Orientação da ECF.
- Bloco N - Cálculo do IRPJ e da CSLL para Lucro Real: trata-se das informações pertinentes ao cálculo do Imposto de Renda e da Contribuição Social para o regime do Lucro Real ou Estimativa.
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Ao processar, será apresentada a apuração em tela com os resultados de lucro ou prejuízo antes do IRPJ e CSLL, Lucro Real antes das compensações dos prejuízos, Lucro Real/Fiscal e o total dos tributos devidos. Ao marcar a opção 'Emitir oficial?' irá gravar os resultados dos cálculos para a geração dos blocos M e N na ECF efetuada pelo programa CON10238 - Geração do arquivo para ECF.Poderá também processar e encerrar o período de apuração. Os saldos das contas do LALUR decorrentes dos lançamentos manuais, feitos no CON10265 - Cadastro de lançamentos manuais - LALUR - serão considerados no processamento da apuração dos tributos. Deverá, portanto, ser feita a apuração dos saldos dos lançamentos manuais no CON10267 - Apuração dos saldos de lançamentos manuais LALUR.
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| Campo | Descrição | |||||
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| Empresa | Código da empresa para o qual será efetuado o processamento da apuração dos tributos IRPJ e CSLL a serem utilizados nos blocos M e N do Livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real (e-LALUR) e Livro Eletrônico de Apuração da Base de Cálculo da CSLL (e-LACS).
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| Tributo | Código do tributo para a apuração dos tributos IRPJ e CSLL a serem utilizados nos blocos M e N do Livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real (e-LALUR) e Livro Eletrônico de Apuração da Base de Cálculo da CSLL (e-LACS). As opções disponíveis são:
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| Evento | Indica para qual evento tributário será processada a simulação ou apuração dos tributos IRPJ e CSLL.
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| Período | Indica para qual intervalo de períodos mensais será processada a simulação ou apuração dos tributos IRPJ e CSLL.
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| Consolidar empresas filiais | Irá abrir tela com as empresas que são integradas no CON0040 - Parâmetros da contabilidade.
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| Emitir contas sem saldo | Indica se as contas do LALUR que não possuem saldo no período selecionado serão listadas na simulação ou apuração dos tributos IRPJ e CSLL.
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| Emitir oficial | Indica se será gravado o resultado dos cálculos para emissão dos blocos M e N na geração da ECF.
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| Encerrar período | Caso seja marcado para emitir oficial, indica que será encerrado o período de apuração.
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| Tipo emissão | Indica se a simulação ou apuração dos tributos IRPJ e/ou CSLL será efetuada de forma analítica ou sintética. As opções disponíveis são:
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