Se realizó el tratamiento para atender el DECRETO Nº 37.699, DEL 26 DE AGOSTO DE 1997 (Reglamento del ICMS), donde en la hipótesis en la cual el precio practicado por el remitente, aumentado de los valores correspondientes al flete, seguro, impuestos, aportes y otras cargas transferibles o cobrados del destinatario, aunque por terceros, fuera igual o superior al 90% (noventa por ciento) del precio final al consumidor, deba utilizarse el MVA en lugar de la Tarifa, para la base de cálculo del ICMS Retenido.
IMPORTANTE
Comunicamos que los campos vinculados a Registro fiscal serán descontinuados del registro de Tipos de entrada y salida (MATA080, tabla SF4) a partir de la versión 12.1.2610 (12.1.2510, para nuevos clientes), volviéndose este un registro dedicado exclusivamente a la integración entre los módulos del TOTVS Backoffice - Protheus.
Las configuraciones para cálculo y registro de tributos de los documentos fiscales deben ocurrir únicamente por medio de la rutina Configurador de tributos (FISA170), disponible en el menú Libros fiscales >> Actualizaciones >> Facilitadores.
Recomendamos la evaluación y migración de sus configuraciones a la nueva rutina.
Aceda al registro del TES - Tipos de Entrada y Salida y configure los campos Aplica Marg. (F4_APLIIVA) con la opción 5 y % Def.MVA/Pa (F4_OUTPERC) con valor mayor que Cero.
Ejemplo: Una situación en la cual la Tarifa de "Producto X" fuera R$ 70,00, si vendo con un precio MAYOR o IGUAL a R$ 63,00, debo modificar la fórmula de cálculo y utilizar el porcentaje de MVA.
Cálculo: R$ 70,00 * 90% = R$ 63,00.
Vea que R$ 63,00 alcanzó el 90% del Valor de la tarifa, entonces debe utilizarse el Valor de MVA para calcular la base del ICMS ST.
Suponiendo que el MVA configurado sea del 50% la base de cálculo será:
R$ 63,00 *(1+(50/100)) = R$ 94,50
Si el Valor fuera MENOR que R$ 63,00 se utilizaría el Valor de tarifa para el Cálculo.
Si el valor fuera de R$ 62,00 no alcanza los 90%, entonces el cálculo será el Valor de tarifa, que en este caso es R$ 70,00.
Tabla SF4 - Tipos de entrada y salida
Campo | F4_APLIIVA |
Tipo | Carácter |
Tamaño | 1 |
Decimal | 0 |
Formato | @! |
Título | Aplica Marg. |
Descripción | ¿Aplica Margen de ganancia? |
Nivel | 1 |
Opciones | 1=Sí;2=No;3=Mayor/Menor;4=Alcanza75%;5=Otr.% |
Help | Aplica margen de ganancia configurada en el producto/excepción, si el valor del ítem fuera mayor/menor, alcanzar el 75% del valor o mayor/igual que el porcentaje definido en el campo F4_OUTPERC para que se aplique el cálculo de tarifa o ICMS ST. Opciones: 1-Sí: Aplica margen de ganancia si el valor unitario fuera mayor que el valor de la tarifa de ICMS 2-No: No afectará el cálculo 3-Mayor/Menor: Aplicará el margen independientemente de que el valor unitario sea mayor o menor que el valor de la tarifa de ICMS. 4-Si el Valor del producto alcanzara el 75% del Valor de la tarifa, debe aplicarse el Margen de ganancia. 5-Considere el % definido en el campo F4_OUTPERC, para utilizar el MVA en lugar de la tarifa. |
Campo | F4_OUTPERC |
Tipo | Numérico |
Tamaño | 6 |
Decimal | 2 |
Formato | @E 999.99 |
Título | % Def.MVA/Ta |
Descripción | % Def. Util. MVA/Tarifa |
Nivel | 1 |
Help | Informe el porcentaje para que cuando el valor del producto alcance el porcentaje definido en este campo, aplique el Margen de ganancia (MVA) en lugar de la tarifa. |
