Produto:

Datasul

Ocorrência:

DMLF0256 - Lançamento de Nota fiscal de Serviço no Sped Contribuições

Passo a passo:

Primeiramente, as notas de serviços deverão ser implantadas no programa OF0305.

Essas notas de serviços serão extraídas para o modulo de MLF porem somente serão considerada no arquivo do Sped Fiscal se a mesma for lançada com o CFOP 1933/2933 e se a opção “Considera CFOP’s Serviços” estiver como “Sim” no programa LF0201.

Já para o Sped Contribuições  as notas de serviços serão geradas no bloco “A” caso a mesma seja implantada com um CST com direito a credito de Pis e Cofins e se o campo “serviços” do programa OF0305 estiver marcado, assim na geração do arquivo do Sped Contribuições as notas de serviços serão consideradas.

Segue orientações sobre as notas fiscais de serviços exclusivamente tributados pelo ISS:

Notas fiscais de entrada, a natureza deve ser cadastrada como tipo “Entrada”, e deve possuir um CFOP diferente de 1.933 ou 2.933. O que ira definir que a nota é uma nota de serviço é a informação no campo “Observação” do programa RE1001, definido como Serviços.

A nota parametrizada dessa forma não será considerada nos livros fiscais, e arquivos magnéticos como Sintegra e Sped Fiscal, mesmo que selecionada a opção “Considera CFOP´s de serviços”, pois com essa opção marcada, são listadas apenas as notas fiscais de serviços com CFOP igual a 1.933 e 2.933.

  Notas fiscais de saídas, a natureza deve ser do tipo “serviço” e deve possuir CFOP diferente de 5.933 e 6.933. A regra para impressão dos livros é a mesma das notas de entradas. Sendo que as notas fiscais de saída exclusivamente tributadas pelo ISS têm um livro próprio que é o OF0609.

  Quanto a situação da escrituração das notas fiscais de serviços conjugadas, que utilizam CFOP 1.933, 2.933, 5.933 ou 6.933, a regra é o lançamento dos campos valor contábil e valor ICMS Isentas e não tributadas, por entender que essa operação seria uma operação não tributada de ICMS.