A única rotina que precisa ser executada para realizar o Encerramento do Exercício é a Apuração de Lucros e Perdas (prgfin/fgl/fgl715aa.r) para as contas de Receita e Despesa.
Obrigatório informar Cenário e o período informado no programa de Lucros e Perdas deve estar Habilitado, os períodos anteriores podem ficar Congelados.

Será criado um lote contábil para a Apuração de Lucros e Perdas.

Se necessário desfazer a apuração, basta cancelar a contabilização do lote gerado anteriormente (programa prgfin/fgl/fgl702aa.r - botão "Cancelamento").

Antes de executar a Apuração ou em caso de necessidade de desfazer a apuração, sugere-se fazer a verificação dos saldos contábeis, conforme orienta a documentação:

Documento que orienta a Verificação de Saldos:

• DFGL0015 - Como conferir se o saldo das contas está correto

Se o relatório listar problemas, necessário recompor os saldos contábeis.

Programa atual para recomposição de saldos é: prgfin\fgl\fgl730aa.r

Documento que orienta a Recomposição de Saldos:

• DFGL0016 - Recomposição de Saldo

Independente da faixa de contas contábeis informadas na tela de parâmetros, as contas que sofrerão apuração de lucros e perdas são as que estão no grupo de apuração.

Isto pode ser verificado no cadastro de Tipo de Grupo Contas Contábeis (prgint/utb/utb012aa.r)

O tipo de grupo de contas é informado no plano de contas (prgint\utb\utb080aa.r):

E o grupo é informado na conta contábil:

A conta de contrapartida da apuração de Lucros e Perdas é informada no modifica do Plano de Contas:

Obs.: É informada uma conta contábil do Passivo ou PL (Patrimônio Líquido).

FAQ RELACIONADA:

• DFGL0082 - Contas de receita ou despesa com saldo inicial em janeiro, o que fazer?
• DFGL0084 - Após execução da rotina o lote de apuração de resultados não foi gerado?
• DFGL0085 - Após apuração de resultados algumas contas contábeis não foram zeradas?