Produto: | Datasul. |
Ocorrência: | Título de Férias X Contabilização dos Eventos. |
Passo a passo: | Orientações quanto a parametrização das contas contábeis do título de férias X Contabilização da folha de pagamento FP4370 - Manutenção Grupos Pagamento e FP0820 Manutenção contas x centro de custo dos eventos Exemplo: Líquido de férias. No programa FP4370, a conta informada no grupo de pagamento deve ser uma conta de ativo como adiantamento de férias, à DÉBITO. _____________________________________________________________________________ D – Adiantamento de Férias (Ativo) ____________________________________________________________________________ Para a Folha de Pagamento, no programa FP0820, será parametrizado as contas da seguinte forma: Exemplo: Evento 221 – Férias Normais (transitadas na folha de pagamento como vencimento)
D – Despesa de Provisão Férias (Contabilização pelos eventos ÍMPARES) C – Transitória FOLHA ____________________________________________________________________________ D – Provisão Férias (contabilização pelos eventos PARES) C – Transitória FOLHA ____________________________________________________________________________ Evento 237 – Líquido Férias (transitada na folha como desconto) D – Transitória FOLHA C – Adiantamento Férias (Ativo) Obs.: Este lançamento faz a compensação do título de férias, contabilizado na conta de adiantamento de férias. _______________________________________________________________ Na situação em que o pagamento das férias ocorre em um período anterior a concessão das férias, o qual o pagamento (título) será contabilizado em um período anterior a concessão de férias, ou que as férias comecem em um período e estende até o próximo período, o desconto dos eventos de férias na folha será proporcional aos dias de férias de cada mês. A conta de adiantamento de férias (ativo) ficará pendente na contabilidade, e será creditada de acordo com que o evento 237 for contabilizado através da folha de pagamento. Exemplos: 1ª Situação: Férias: 03/09/2012 a 22/09/2012. Data de pagamento: 30/08/2012. O título gerado pela folha de pagamento é integrado no contas a pagar em 08/2012, o qual ficará pendente sua baixa na contabilidade. O evento 237 irá transitar na folha de pagamento em 09/2012, o qual irá creditar na conta de ativo do título. 2ª Situação: Férias: 24/09/2012 a 13/10/2012 Data de pagamento: 20/09/2012 O título gerado pela folha de pagamento é integrado no contas a pagar em 09/2012, e o evento 237 irá transitar o valor proporcional das férias em cada período. Assim na conta de ativo, que foi contabilizado o título será creditado em 09/2012 com o valor do evento 237 proporcional a 7 dias, e o restante (13 dias) somente no período 10/2012. É possível identificar os valores que estão pendentes na conta de adiantamento de férias através do relatório FR0840 - Demonstrativo de férias utilizando a opção “Concessão”. Como as férias podem transitar na folha de pagamento por até três períodos, é necessário que o relatório em questão seja executado mês a mês, onde no mês em questão utilizaremos os dois relatórios, um do mês anterior (considerar coluna Segundo Mês) somado ao valor do relatório executado para o mês atual (considerar coluna Primeiro Mês).
|*------ Primeiro Mês -----* |*----- Segundo Mês -----* |*------ Terceiro Mês -----* |*------ Total ------*| Evt Descrição Un |Quant Base Valor | Quant Base Valor | Quant Base Valor | Base Valor | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 221 Ferias Normais DP |30,00 0,00 1.012,54+ | 0,00 0,00 0,00 | 0,00 0,00 0,00 | 0,00 1.012,54+| 222 Ferias Adicion VL | 0,00 0,00 129,57+ | 0,00 0,00 0,00 | 0,00 0,00 0,00 | 0,00 129,57+| 227 Ferias 1/3 VL | 0,00 0,00 380,70+ | 0,00 0,00 0,00 | 0,00 0,00 0,00 | 0,00 380,70+| 509 INSS p/ IRF VL | 0,00 1.522,81 137,05 | 0,00 0,00 0,00 | 0,00 0,00 0,00 | 1.522,81 137,05 | 511 INSS Normal VL | 0,00 1.522,81 137,05- | 0,00 0,00 0,00 | 0,00 0,00 0,00 | 1.522,81 137,05-| 562 IRF (Ferias) VL | 0,00 933,69 0,00 | 0,00 0,00 0,00 | 0,00 0,00 0,00 | 933,69 0,00 | 900 Liquido a Paga VL | 0,00 0,00 1.385,76 | 0,00 0,00 0,00 | 0,00 0,00 0,00 | 0,00 1.385,76 |
Por exemplo: Férias 24/09/2012 a 13/10/2012. Período atual da empresa: 10/2012 Neste exemplo, ao executar o relatório no período de 09/2012, será demonstrado o valor que irá transitar na folha do período atual (Coluna Segundo Mês), das férias que iniciaram em 09/2012. Obs.: Caso as férias iniciem no último dia de Janeiro, e tenham 30 dias de concessão, dependendo da parametrização utilizada no sistema, os valores podem transitar por três meses na folha de pagamento. Assim, nesta situação, no mês de Março o relatório deve ser executado desde Janeiro para apurar os valores. Lembramos que todos os exemplos citados neste documento são meramente ilustrativos, o qual pode variar de acordo com a necessidade de cada cliente. |
Observações: |
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