Produto:

Microsiga Protheus

Ocorrência:

Adiantamento na DIRF - Como conferir? Regime CAIXA

Passo a passo:

Como funciona o tratamento do ADIANTAMENTO na DIRF, dando um exemplo:

O regime de pagamento é caixa (fora do mês)

Funcionário com Salário de $2.000,00

No mês de janeiro dia 20/01 foi pago um valor de adiantamento de $1.000,00. Este adiantamento é referente a folha paga em 05/02.

No mês de fevereiro dia 05/02 foi pago o salário de $2.000,00.

No mês de fevereiro dia 20/02 foi pago um valor de adiantamento de $1.000,00. Este adiantamento é referente a folha paga em 05/03.

Como o sistema faz o calculo?

Ele desconta o adiantamento pago em 20/01 da folha paga em 05/02:

2.000 - 1.000 = 1.000

E soma o valor pago de adiantamento no dia 20/02.

1.000 (sobrou da subtração do passo anterior) + 1.000 do adiantamento do mês atual.

= 2.000,00 de rendimentos tributáveis no mês de fevereiro.

Qual a incidência correta de acordo com o regime de pagamento:

Id para calculo 0006 Pagto do Adiantamento A para pagto (Regime Caixa) / Dentro do Mês incidência="N" (Regime Competência)

Id para calculo 0007 Desconto de Adiantamento N para pagto. (Regime Caixa) / da Folha dentro do Mês Incidência="N" (Regime Competência).

Fonte: SUGESTÃO de Incidências DIRF