Produto:

Datasul

Ocorrência:

Contabilização das contas que envolvem as ordens de produção (sem considerar as contas transitórias).

Passo a passo:

A conta da ordem de produção é sugerida pela linha que a ordem utiliza. A mesma deve ser do tipo ordem de serviço. Os movimentos de material de saídas do estoque (demonstrado como movimentos de "SAI" no programa Listagem de Ordens de Serviço - CS0503) geram crédito na conta de saldo de seus respectivos itens e débito na conta da ordem de produção. 

Movimento de REQ (requisição):

CRE - conta de saldo do item requisitado.

DEB - conta de ordem de produção.

 Já os movimentos de material de entrada do estoque (demonstrados como movimentos de "ENT" no CS0503) geram débito na conta de saldo de seus respectivos itens e crédito na conta da ordem de produção.

Movimento de ACA (acabado):

CRE - conta de ordem de produção.

DEB - conta de saldo do item requisitado.

 Se o reporte de acabado for um item de controle físico, débito direto ou consignado, então será solicitado a conta de aplicação do item no momento do reporte e, neste caso, além da contabilização exemplificada no movimento de ACA também irá gerar um movimento de RDD (retorno de débito direto), RCS (retorno de consignado) ou RFS (retorno de físico) que contabilizará:

Movimento de RFS (retorno de físico).

CRE - Conta de saldo do item produzido.

DEB - Conta de aplicação solicitada no momento do reporte.

 E se o reporte possuir refugo, então será utilizado a conta de refugo do item gerando a seguinte movimentação:

Movimento de REF (refugo):

CRE - Conta de saldo do item produzido.

DEB - Conta de refugo do item produzido.

 As ordens de produção normalmente também possuem movimentos de  GGF (gastos gerais de fabricação), e neste caso um movimento de reporte de horas (demonstrado por "REP" no CS0503) fará a seguinte contabilização:

Movimento de REP (reporte de horas de GGF).

CRE - Conta de absorção de GGF (programa Manutenção Centros de Custo - CS0101)*

DEB - Conta de ordem de produção.

 Enquanto que os movimentos de estornos de horas GGF (demonstrado por "EST" no CS0503) farão:

Movimento de EST (estorno de horas de GGF).

CRE - Conta de ordem de produção.

DEB - Conta de absorção de GGF*

 Podem ainda existir movimentos de Mão-de-obra direta para as ordens de produção e, neste caso, os movimentos de reporte de horas de mão-de-obra direta (demonstrado por "ENT" no CS0503) irão contabilizar conforme abaixo:

Movimento de ENT (reporte de horas de MOB).

CRE - Conta de absorção de MOB (CS0101, campo de Conta MOB).

DEB - Conta de ordem de produção.

 Se existirem movimentos de Mão-de-obra direta de estorno de horas (demonstrado por "SAI" no CS0503), então este fará:

Ex: Movimento de SAI (estorno de horas de MOB).

CRE - Conta de ordem de produção.

DEB - Conta de absorção de MOB (cs0101 campo de Conta MOB).

 Salientamos que os créditos e débitos dos movimentos de GGF e de MOB serão gerados apenas após a execução do sumário contábil (CE0407).