O Sub Diário do módulo Caixa e Bancos, consiste em um relatório que totaliza os movimentos do dia, demonstrando os lançamentos contábeis, informando somente os totais de débito e de crédito, sem informar o saldo.
O Sub Diário é formado pelas apropriações contábeis dos movimentos registrados para determinadas contas correntes. Para que essas apropriações sejam impressas, é necessário que os movimentos correspondentes estejam contabilizados.
A utilização do livro Sub Diário é exigida por lei, sendo obrigatória sua emissão para todas as empresas. Por ser um livro de ordem legal, seu conteúdo tem características que obedecem certas formalidades, tais como: termo de abertura, termo de encerramento e registro em órgão competente.
Base Emissão do Sub Diário do Caixa e Bancos
Objetivo da Tela: | Permitir a emissão do Sub Diário Contábil do Caixa e Bancos, apresentando os movimentos com os detalhes dos comprovantes que compõem os mesmos, ocorridos em determinado período, cronologicamente ordenados. |
Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição: |
Folhas Rubricadas Pré Impressas | Quando assinalado esse parâmetro, indica que não será impressa nenhuma informação de cabeçalho no relatório, entendendo-se que serão utilizadas na impressão do relatório, folhas contendo dados de cabeçalhos pré impressos nas mesmas. |
Notas:
O valor total apresentado no Sub Diário, em determinado período informado, deve ser o mesmo valor total apresentado no Demonstrativo Contábil, e também igual ao valor dos movimentos com origem Caixa e Bancos contabilizados, no mesmo período informado. Os valores registrados em outras finalidades econômicas, serão convertidos e apresentados na finalidade econômica corrente.
