Fornece a relação entre lucro ou prejuízo do total dos valores aplicando as deduções autorizadas. O resultado do imposto se obterá multiplicando os valores pela taxa do ISR (Imposto sobre a Renda) informada nos parâmetros.
Particularidades do relatório:
- Será necessário criar a Visão gerencial antes de emitir o relatório, para demonstrar o saldo inicial e as contas.
- Para se gerar o ISR Anual, crie uma entidade gerencial sintética, digitando no campo "Fórmula" a função: ROTINA=MV_PAR06/100.
- Essa entidade deve ser do tipo "sintética totalizadora" e deve estar informada como "superior" na linha de resultado fiscal.
Exemplo de visão gerencial:
Ordem | Linha | Entidade gerencial | Entidade superior | Descrição | Normal | Classe | Conta inicial | Conta final | Identific. | Fórmula |
0000000010 | 001 | Receitas | Total de receitas | Receitas | Crédito | A |
|
| 6 |
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0000000020 | 001 | Vendas | Total de receitas | Vendas | Crédito | A | 429 | 429 | Adição |
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0000000030 | 001 | Produtos financeiros | Total de receitas | Produtos financeiros | Crédito | A | 600 | 60002 | Adição |
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0000000060 | 001 | Ajuste anual acumulado | Total de receitas | Ajuste anual acumulável | Crédito | A | 92 | 92 | Adição |
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0000000080 | 001 | Total de receitas | Resultado fiscal | Total de receitas | Crédito | S |
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| Total geral |
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0000000090 | 001 | Deduções autorizadas | Total de deduções | Deduções autorizadas | Débito | A |
|
| 6 |
|
0000000190 | 001 | Gastos operacionais | Total gastos operacionais | Gastos operacionais | Débito | S |
|
| 6 |
|
0000000210 | 001 | Manutenção e conservação | Total de gastos operacionais | Manutenção e conservação | Débito | A | 57 | 572 | Adição |
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0000000215 | 001 | Salários e prestações | Total de gastos operacionais | Salários e prestações | Débito | A | 51 | 539 | Adição |
|
0000000216 | 001 | Serviços externos | Total de gastos operacionais | Serviços externos | Débito | A | 54 | 549 | Adição |
|
0000000220 | 001 | Seguros e fianças | Total de gastos operacionais | Seguros e fianças | Débito | A | 58 | 589 | Adição |
|
0000000230 | 001 | Gastos diários | Total de gastos operacionais | Gastos diários | Débito | A | 59 | 59000015 | Adição |
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0000000230 | 002 | Gastos diários | Total de gastos operacionais | Gastos diários | Débito | A | 59000017 | 59000024 | Adição |
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0000000230 | 003 | Gastos diários | Total de gastos operacionais | Gastos diários | Débito | A | 59000027 | 59000035 | Adição |
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0000000240 | 001 | Gastos financeiros | Total de gastos operacionais | Gastos financeiros | Débito | A | 602 | 602 | Adição |
|
0000000250 | 001 | Depreciação fiscal | Total de gastos operacionais | Depreciação fiscal | Débito | A | 91 | 91 | Adição |
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0000000260 | 001 | Total de gastos operacionais | Total deduções | Total de gastos com operação | Débito | S |
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| Total geral |
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0000000270 | 001 | Total de deduções | Resultado fiscal | Total de deduções autorizadas | Débito | S |
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| Total geral |
|
0000000280 | 001 | Resultado fiscal | Imposto | Resultado fiscal | Crédito | S |
|
| Total geral |
|
0000000290 | 001 | Taxa |
| Taxa | Crédito | A |
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| Adição | SALDO=MV_PAR06 |
0000000300 | 001 | Imposto |
| Imposto | Crédito | S |
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| Total geral | ROTINA=MV_PAR06/100 |
Procedimentos
Para emitir o relatório de Determinação do Resultado Fiscal:
- Na janela de emissão do relatório, clique em "Parâmetros".
O sistema apresenta a tela para configuração dos parâmetros referentes ao relatório.
2. Configure-os de acordo com orientação do help de campo.
3. Confira as configurações e confirme a impressão do relatório.
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