Questão:

Gostaria de saber que calculo deverá ser efetuado para que preencha a coluna Ajustes/Excluídas para que não gere o erro no validador da GIA RS

Resposta:

REGRA para geração das informações de Entradas no Quadro A da Gia RS, a partir do Anexo I.

• Não somar nas colunas Isentas/ Não Tributadas, Outras o valor do IPI e do ICMS ST;
• Na coluna Credito do Imposto, não deve entrar o valor do imposto relativo as importações;
• Somar o Valor do IPI somente na coluna Valor Contábil e nunca na coluna outros;
• Somar o Valor do ICMS ST somente na coluna Valor Contábil e nunca na coluna outros.
  
  

Quando o IPI for tributado pelo ICMS, já estará somado tanto no Valor Contábil quanto na Base de Cálculo do ICMS  e será contabilizado consequentemente no Valor Adicionado (VA)

COLUNA OUTROS INFORMAR

• Valor total sem credito do imposto;
• Ou beneficiado por suspensão;
• Ou beneficiado por diferimento;
• Ou quando retido por Substituição Tributária

COLUNA AJUSTES / EXCLUSÕES

• Somar os ajustes ao valor contábil quando este for menor que a Base de Cálculo do ICMS
• Subtrair as exclusões quando o Valor Contábil for maior que a Base de Cálculo do ICMS

Preenchimento automático trazido do ANEXO I.C.

Como referência para Ajustes ou Exclusões, utilizar a tabela abaixo:

Regras descritas no layout quanto à geração do anexo I.C.

O CFOP da operação define os códigos possíveis a serem usados no anexo I.C. Considera-se que o somatório das colunas Base de Cálculo, Isentas ou Não Tributadas, Outras e Ajustes/Excluídas (para o somatório dos valores com códigos 1 e 2 menos o valor com código 4 do Anexo I.C), deve ser igual ao Valor Contábil no Anexo I para cada CFOP, na maioria dos casos.

Observe que este anexo tem dupla função, os códigos 1, 2 e 4 são para fazer o fechamento do valor contábil da operação, já os códigos 3, 5 e 6 são para exclusões necessárias ao cálculo do valor adicionado. Portanto pode haver casos em que o anexo I.C terá valor maior que o valor contábil, mas os valores serão considerados de acordo com a sua função, individualmente.

Chamado:

TVNUTV